Legea pensiilor private intră în vigoare în doar câteva luni: cine va mai putea încasa toți banii deodată
Legea nr. 2/2026 privind plata pensiilor private intră în vigoare pe 5 ianuarie 2027 și schimbă modul de încasare pentru conturile care depășesc pragul legal. Cei care se apropie de pensionare vor mai putea încasa dintr-o singură tranșă economiile din pensia privată, dacă suma din cont nu depășește acest prag prevăzut de noua lege. La valorile din 2026, pragul ar fi de 15.372 de lei. Pentru conturile mai mari, noul sistem permite încasarea inițială a cel mult 30% din bani, iar restul se plătește lunar. Există însă reguli distincte pentru moștenitori și o perioadă de tranziție care trebuie înțeleasă înainte de orice decizie. Aplicarea noului mecanism de plată depinde și de autorizarea fondurilor care vor face aceste plăți. Prin urmare, data din calendar nu este singurul lucru pe care trebuie să îl verificați. Ce este Pilonul II de pensii Pilonul II este pensia administrată privat, pentru care se acumulează bani într-un cont individual, pe numele participantului. Citește și: Pensiile de peste 3.000 de lei, diminuate în 2026: cât se reține și cum se calculează suma netă Administratorul fondului investește aceste sume, iar valoarea contului reflectă contribuțiile și rezultatul investițiilor. Pentru salariații care participă la sistem, la Pilonul II ajunge, în mod obișnuit, o contribuție de 4,75% din salariul brut. Aceasta este inclusă în CAS de 25% reținută pentru pensie. De exemplu, la un salariu brut de 6.000 de lei, fără particularități fiscale, 285 de lei pe lună merg către Pilonul II. Această pensie se încasează separat de pensia de stat. Banii nu pot fi retrași oricând, ca dintr-un cont de economii: trebuie îndeplinite condițiile legale pentru plată, de regulă pensionarea pentru limită de vârstă. Există și situații de invaliditate sau deces, cu documente și reguli proprii. Noua lege privește și pensiile facultative, cunoscute drept Pilonul III, precum și pensiile ocupaționale. Condițiile prin care dobândiți dreptul la bani rămân cele specifice fiecărui sistem. Ce se schimbă din ianuarie 2027 În prezent, persoana care îndeplinește condițiile de plată la Pilonul II poate cere întreaga sumă deodată sau plăți eșalonate pe cel mult cinci ani. Citește și: Mica recalculare a pensiilor, pas cu pas. Ce faceți dacă adeverința este respinsă, arhiva nu mai există sau dosarul întârzie Noul mecanism schimbă modul de încasare pentru conturile care depășesc pragul legal. Banii vor fi transferați către un fond de plată, iar titularul va încheia un contract pentru o pensie lunară. Va putea solicita și un avans de maximum 30%. Regulile actuale continuă însă până când ASF autorizează cel puțin un fond de plată de tip retragere programată. Această prevedere există chiar în noua lege. Așadar, dacă vă pensionați la începutul anului 2027, cereți administratorului să vă confirme ce regim se aplică dosarului dumneavoastră. Nu presupuneți că retragerea integrală a unei sume mari devine imposibilă automat în prima zi a anului. ASF a publicat deja norme pentru capitalul și autorizarea viitorilor furnizori. Norma nr. 16/2026 privind autorizarea lor intră în vigoare odată cu legea, însă publicarea normei nu înseamnă, în sine, autorizarea unui fond de plată. Cine va putea primi banii integral în noul sistem Excepția principală îi privește pe participanții ale căror economii dintr-un cont nu depășesc echivalentul a 12 indemnizații sociale pentru pensionari. Citește și: Scandalul pensiilor calculate greșit: cine trebuie să dea banii înapoi și ce pot face pensionarii care primesc decizii de recuperare Aceștia vor putea primi banii direct de la administratorul fondului, fie într-o singură tranșă, fie eșalonat pe maximum 12 luni. Este o condiție legată de valoarea contului. Nu trebuie să aveți pensie de stat mică și nici să beneficiați personal de indemnizația socială. Aceasta este doar reperul folosit pentru calcularea pragului. De exemplu, o persoană cu pensie de stat de 4.000 de lei și economii de 10.000 de lei în Pilonul II va putea cere plata integrală a celor 10.000 de lei, dacă pragul aplicabil rămâne peste această sumă. Pensia de stat nu se adună la economiile private pentru această verificare. „Integral” înseamnă că banii pot fi plătiți într-o singură tranșă. Din sumă se rețin eventualele taxe și costuri de plată. Cum ar arăta pragul în bani În 2026, indemnizația socială pentru pensionari este de 1.281 de lei, potrivit CNPP. Citește și: Punctele de stabilitate pot adăuga sute de lei la pensie: cine le primește și cum se calculează în 2026 Calculul este: 12 × 1.281 lei = 15.372 de lei. Dacă indemnizația rămâne la acest nivel când se aplică noul mecanism, situațiile ar arăta astfel: O persoană care are 10.000 de lei în contul de pensie privată va putea cere întreaga sumă deodată sau plata în rate, pe o perioadă de cel mult 12 luni. Aceleași opțiuni le va avea și cineva care a strâns exact 15.372 de lei, deoarece suma egală cu pragul se încadrează în excepție. Pentru un cont de 20.000 de lei, economiile depășesc pragul, astfel că plata se va face printr-un fond de plată. Titularul va putea solicita un avans de maximum 6.000 de lei, iar restul de 14.000 de lei va fi plătit lunar. Dacă în cont s-au acumulat 100.000 de lei, avansul maxim va fi de 30.000 de lei, iar cei 70.000 de lei rămași vor fi folosiți pentru plățile lunare. Aceste sume sunt calculate înaintea eventualelor rețineri fiscale. Suma exact egală cu pragul se încadrează în excepție. Noua lege trimite către fondul de plată conturile care depășesc pragul. Cei 15.372 de lei reprezintă un calcul la valoarea indemnizației din 2026, nu un plafon fix înscris în lege pentru toți anii următori. Dacă indemnizația se modifică, se schimbă și pragul. Pragul se verifică separat pentru fiecare cont Legea precizează că această condiție se aplică fiecărui cont individual de pensie privată. Citește și: Cum se contestă corect o decizie de pensie în 2026: termenul de 45 de zile și cele mai frecvente greșeli Să presupunem că aveți 12.000 de lei în Pilonul II și 9.000 de lei într-un fond de pensii facultative. Deși totalul este de 21.000 de lei, fiecare cont se situează sub pragul calculat la valorile actuale. Veți putea cere plata integrală din fiecare, atunci când îndepliniți condițiile de acces specifice acelui pilon. Dacă aveți 80.000 de lei în Pilonul II și 10.000 de lei în Pilonul III, regulile diferă: primul cont intră în mecanismul de plată lunară, iar al doilea permite încasarea integrală. Contează valoarea stabilită pentru plată de administrator. Dacă sunteți aproape de prag, suma dintr-o informare mai veche nu este suficientă pentru a ști sigur unde vă încadrați. Ce se întâmplă dacă economiile depășesc pragul Veți putea solicita, o singură dată, cel mult 30% din suma transferată către fondul de plată, înainte de începerea pensiilor lunare. Opțiunea trebuie înscrisă în contract. Nu sunteți obligat să luați avansul maxim. Puteți cere mai puțin sau puteți lăsa întreaga sumă pentru plata pensiei. Dreptul la acest avans se acordă pentru fiecare cont individual. La economii de 100.000 de lei, un avans de 30% înseamnă 30.000 de lei înaintea reținerilor fiscale. Restul de 70.000 de lei rămâne pentru plățile ulterioare. Nu puteți folosi avansul pentru a transforma restul într-o retragere integrală. De exemplu, dintr-un cont de 20.000 de lei, după un avans de 6.000 de lei rămân 14.000 de lei. Din mecanismul prevăzut de lege rezultă că acest rest continuă să fie plătit lunar: încadrarea la prag se face înaintea avansului, când se stabilește accesul la fondul de plată. Cât veți primi lunar și de ce nu toată lumea așteaptă opt ani Noua lege prevede două tipuri de fonduri: pentru retragere programată și pentru pensie viageră. La retragerea programată, primiți lunar bani până vă sunt plătite toate economiile din cont. Regula este o plată lunară egală cu indemnizația socială pentru pensionari, actualizată anual după valoarea acesteia. Ultima plată poate fi mai mică, fiind restul rămas. Dacă plata calculată astfel s-ar întinde pe mai mult de opt ani, legea permite o sumă lunară mai mare, cu condiția ca durata totală a plăților să fie de cel puțin opt ani. Prin urmare, opt ani nu reprezintă durata obligatorie pentru orice cont. Revenind la exemplul cu 100.000 de lei și avans de 30.000 de lei: cei 70.000 de lei rămași ar acoperi 54 de plăți de câte 1.281 de lei și o ultimă plată de 826 de lei. Ar fi 55 de luni, adică aproximativ patru ani și șapte luni. Pentru un cont de 200.000 de lei, după avansul maxim rămân 140.000 de lei. Împărțirea lor pe 96 de luni ar însemna aproximativ 1.458 de lei lunar, dacă se alege un asemenea calendar în condițiile legii. Aceste exemple explică mecanismul: nu includ randamentele viitoare, comisioanele sau modificarea indemnizației sociale. Graficul efectiv va fi stabilit prin contract. Pensia viageră se plătește pe durata vieții, în condițiile produsului ales. Suma lunară se calculează de furnizor, ținând cont de economii și de caracteristicile contractului; nu se obține prin simpla împărțire a banilor la opt ani. Condițiile pentru moștenitori Dacă titularul moare înainte să intre în faza de plată, banii din Pilonul II se transmit potrivit regulilor de moștenire aplicabile acestui pilon. Beneficiarii pot opta, în condițiile Legii nr. 411/2004, pentru încasarea cotei cuvenite, inclusiv prin plată unică, sau pentru adăugarea banilor moșteniți în propriul cont de pensie privată. Nu trebuie să fie ei înșiși pensionari pentru a cere plata moștenirii. Dacă titularul primea o pensie prin retragere programată, noua lege prevede expres că suma rămasă neîncasată se plătește moștenitorilor într-o singură tranșă. De exemplu, dacă la deces rămân 60.000 de lei și există doi moștenitori cu cote egale, fiecare are dreptul la 30.000 de lei înaintea eventualelor rețineri. Nu sunt obligați să continue calendarul lunar al titularului și nici nu li se aplică limita de 30% pentru această plată. La pensia viageră, regulile sunt diferite. Nu se moștenește automat un „sold rămas”. În varianta simplă, pensia încetează la decesul titularului. Alte variante de contract pot prevedea continuarea pensiei către o persoană desemnată sau plata către un beneficiar până la expirarea unei perioade garantate. Moștenitorii au dreptul la pensia cuvenită și neîncasată pentru luna decesului și la eventuale restanțe. De aceea, înainte de alegerea unei pensii viagere, cereți să vi se explice în scris ce va primi familia în cazul decesului. Excepție pentru bolnavii de cancer Forma promulgată a Legii nr. 2/2026 nu prevede o retragere integrală doar pe baza unui diagnostic oncologic. Informațiile despre această excepție nu trebuie preluate ca regulă din legea finală. Pensionarea pentru invaliditate este o situație distinctă, care poate permite accesul la economiile din Pilonul II. În regimul aplicabil în prezent, beneficiarul unei pensii de invaliditate poate solicita plata unică sau eșalonată. Pentru un dosar depus după trecerea la noul mecanism, nu trebuie presupusă automat o derogare de la limita avansului doar pe baza diagnosticului. Cât ajunge efectiv în cont Soldul comunicat de administrator și suma virată în contul bancar pot fi diferite. În regulile fiscale aplicabile la data verificării, CASS de 10% se calculează la partea din plata pensiei care depășește 3.000 de lei, pentru fiecare drept de pensie. Impozitul pe venit de 10% pornește de la câștigul peste contribuțiile nete, din care se scad plafonul neimpozabil de 3.000 de lei și CASS datorată, fără ca baza de impozitare să devină negativă. Așadar, pentru impozitul pe venit, contribuțiile nete nu sunt impozitate din nou. CASS are însă o bază de calcul diferită. Iată două exemple de plăți, pentru o persoană fără scutiri fiscale, înainte de comisioanele bancare sau taxele poștale: Să presupunem că primiți o plată unică de 15.000 de lei, din care 12.000 de lei reprezintă contribuțiile nete, iar 3.000 de lei sunt câștigul obținut din investiții. CASS se calculează pentru partea din plată care depășește plafonul de 3.000 de lei: 10% din 12.000 de lei, adică 1.200 de lei. Impozitul pe venit este zero, deoarece câștigul nu depășește plafonul neimpozabil. Veți rămâne cu 13.800 de lei, înainte de eventualele comisioane bancare sau taxe poștale. Într-un al doilea exemplu, primiți o plată de 30.000 de lei, care include contribuții nete de 24.000 de lei și un câștig de 6.000 de lei. CASS este de 2.700 de lei, adică 10% din diferența dintre plata de 30.000 de lei și plafonul de 3.000 de lei. Pentru impozitul pe venit, din câștigul de 6.000 de lei se scad plafonul neimpozabil de 3.000 de lei și CASS de 2.700 de lei. Rămân 300 de lei impozabili, pentru care se rețin 30 de lei impozit. Suma de încasat va fi, așadar, de 27.270 de lei, înainte de costurile transferului. Pentru aceeași economie de 15.000 de lei, dacă plata se face în 12 luni distincte, cu câte 1.250 de lei lunar, fiecare rată se situează sub plafonul de 3.000 de lei. În aceste condiții, pentru respectiva plată nu rezultă CASS sau impozit pe venit; rămân eventualele costuri de transfer. Regimul CASS pentru pensii este prevăzut, în legislația verificată, până la 31 decembrie 2027. Pentru plățile viitoare se vor folosi regulile fiscale aplicabile atunci. Cereți o simulare netă înainte de alegerea avansului sau a eșalonării. Reținerile sunt făcute de plătitor. Ce aveți de făcut și ce acte să pregătiți 1. Aflați cine vă administrează banii. Dacă nu știți fondul de Pilon II, puteți utiliza serviciul ASF „Află la ce fond de pensii ești!”. Apoi cereți administratorului soldul actual, totalul contribuțiilor nete și informații despre dreptul la plată. 2. Verificați dacă puteți solicita banii. La Pilonul II, dosarul obișnuit se bazează pe decizia de pensionare pentru limită de vârstă. Pentru invaliditate sau moștenire există documentații separate. 3. Cereți formularul actualizat și lista actelor. Pentru pensionarea pentru limită de vârstă, documentele cerute în prezent de Norma ASF nr. 27/2017 sunt: - cererea de plată; - decizia de acordare a pensiei pentru limită de vârstă sau a pensiei similare prevăzute de lege; - actul de identitate valabil; - extras de cont sau document bancar cu numele titularului și IBAN-ul, dacă alegeți viramentul; - certificatul de handicap grav sau accentuat, dacă există; - procura specială autentică și actul de identitate al mandatarului, dacă depune altcineva dosarul. Forma documentelor depinde de modalitatea de depunere. La prezentarea personală, originalele prevăzute de normă pot fi verificate, iar administratorul păstrează copii. La trimiterea prin poștă ori curier, pentru anumite acte sunt necesare copii legalizate. Depunerea electronică are cerințe privind semnăturile electronice calificate; o fotografie trimisă prin e-mail nu înlocuiește automat documentele cerute. Pentru invaliditate se solicită decizia de pensie de invaliditate și documentele specifice cazului. Pentru moștenire, pregătiți cererea, actul de identitate, documentul succesoral care stabilește calitatea și cota cuvenită, precum și datele bancare; administratorul poate solicita și certificatul de deces. Pentru minori ori reprezentanți sunt necesare actele corespunzătoare. Aceasta este documentația din regimul actual. La trecerea la noul sistem, folosiți lista valabilă atunci, comunicată de administrator și de furnizorul ales. 4. În noul mecanism, solicitați intrarea în faza de plată. Administratorul vă comunică valoarea calculată a economiilor. Dacă vă încadrați sub prag sau exact la prag, cereți plata integrală ori eșalonarea pe maximum 12 luni. Dacă îl depășiți, alegeți un furnizor autorizat și încheiați contractul de plată, inclusiv opțiunea privind avansul. 5. Verificați suma netă și termenele. În regimul actual, plata unică la pensionarea pentru limită de vârstă se face în 30 de zile calendaristice de la depunerea documentației complete. Dacă sunt necesare completări, termenul se întrerupe și începe din nou după primirea lor. În noul sistem, legea acordă administratorului cinci zile lucrătoare de la încheierea contractului pentru transferul banilor către fondul de plată. Acesta este termenul transferului între fonduri. Data avansului și calendarul pensiei lunare trebuie verificate în contract. Înainte de semnare, cereți să vedeți cât primiți efectiv la început, cât veți încasa lunar, ce comisioane suportați și ce drepturi vor avea moștenitorii. Aceste informații vă permit să comparați ofertele pornind de la banii pe care îi veți putea folosi.
